为了确保项目部财务管理工作的规范化、制度化和科学化，提高资金使用效率，降低运营成本，保障项目顺利进行，特制定本制度。本制度适用于项目部所有涉及财务工作的部门和个人。

一、预算管理

1. 预算编制

每个项目启动前，由项目经理组织相关部门编制详细的年度或季度预算。预算应包括收入、支出、人员工资、设备采购等各项费用，并明确责任人。

2. 预算执行

各部门需严格按照预算执行，未经批准不得随意调整预算。如遇特殊情况需要调整预算，必须提交书面申请并经财务负责人及总经理审批。

3. 预算监督

财务部门负责对预算执行情况进行定期检查与分析，及时发现并纠正偏差，确保预算目标的实现。

二、资金管理

1. 资金计划

项目部应根据实际需求制定详细的资金使用计划，合理安排资金流动，避免资金闲置或短缺。

2. 支付审批

所有款项支付均需经过严格的审批流程。单笔金额超过5万元的支出须由财务经理审核后报总经理批准；超过10万元的支出需提交董事会讨论决定。

3. 银行账户管理

项目部只允许开设一个基本账户用于日常收支业务。严禁私设小金库或其他形式的账外资金运作。

三、报销管理

1. 报销流程

员工因公产生的费用需在规定时间内提交报销申请表及相关凭证（如发票、合同等），经部门主管签字确认后交至财务部门审核。

2. 票据审核

财务人员应对每张票据的真实性、合法性以及是否符合公司规定的标准进行严格审查。对于不符合要求的票据有权拒绝报销。

3. 报销时限

原则上，员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期未报者将视为自动放弃该笔费用。

四、资产管理

1. 固定资产登记

对于购置的办公设备、车辆等固定资产，应及时登记造册，并指定专人负责保管维护工作。

2. 资产盘点

定期组织资产清查盘点活动，确保账实相符。一旦发现丢失或损坏情况，应立即查明原因并追究责任。

3. 报废处理

当固定资产达到使用寿命或因其他原因无法继续使用时，应按照程序办理报废手续，并妥善处置残值收益。

五、审计与评估

1. 内部审计

每半年至少开展一次内部审计活动，重点检查财务记录的真实性、准确性以及内部控制的有效性。

2. 外部审计

根据法律法规要求或公司发展需要，可聘请专业会计师事务所对公司整体财务状况进行全面审计。

3. 绩效评估

定期对各部门和个人的财务管理工作表现进行考核评价，表彰先进典型，鞭策落后单位和个人改进不足之处。

通过以上措施，我们期望能够建立起一套高效合理的财务管理体系，为项目的长期稳定发展提供坚实的保障。希望全体员工共同努力，严格执行本制度的各项规定，共同营造廉洁奉公的良好氛围！

此文件最终解释权归公司所有，如有变动另行通知。