导读 随着企业规模的扩大和业务量的增长，现金管理的重要性日益凸显。为了进一步规范公司的现金管理流程，确保资金的安全与高效运作，特制定以下
随着企业规模的扩大和业务量的增长，现金管理的重要性日益凸显。为了进一步规范公司的现金管理流程，确保资金的安全与高效运作，特制定以下补充规定：
一、现金收付流程
所有现金收入必须经过严格的审核与登记，包括但不限于销售收款、服务费收取等。每笔现金支出需有明确的用途说明，并由财务部门进行复核。每日营业结束后，出纳人员需将当天所有现金收入汇总，及时存入公司指定银行账户。
二、库存现金限额
为保证日常运营需求，同时降低风险，公司设定库存现金上限为人民币5万元。超出部分应立即存入银行，不得滞留于公司内部。
三、定期审计
每月末，财务部应对现金账目进行内部审计，确保账实相符。每年度结束时，聘请第三方会计师事务所进行全面审计，出具正式报告。
四、员工培训
定期组织员工参加现金管理相关培训，增强其安全意识及操作技能，预防潜在风险。
以上规定自发布之日起实施，请各部门严格遵守。